Оффшорные счета бывают двух основных разновидностей – банковские и торговые.

Банковские счета открываются в учреждении, название которого в обязательном порядке содержит слово «банк» и  которое имеет банковскую лицензию. Торговые счета, помимо банков, могут открывать и другие субъекты, например, брокеры. Для открытия брокерами торговых счетов, им как правило, требуется финансовая лицензия на привлечение средств от третьих лиц.

Основное практическое отличие между банковскими и торговыми счетами в их назначении и, соответственно, в возможности осуществлять операции с третьими лицами (вашими контрагентами).

С банковского счета Вы можете осуществлять операции с кем угодно,
с торгового счета – только с самим собой (и брокером/биржей конечно).

Банковские счета используются для ведения бизнеса, торговые исключительно для торговли.

Банковские счета

Банковский оффшорный счет открывается именно в банке, т.е. специализированном учреждении с названием «банк» и с банковской лицензией. Как правило, все банковские счета можно поделить на текущие, сберегательные (депозитные), карточные и кредитные.

1. Текущий счет

В банковских проспектах обычно фигурирует как текущий банковский счет для нерезидента. Служит для выполнения обычных текущих операций таких как поступление денежных средств и осуществление расчетов с контрагентами. При этом в отличие от торговых счетов, никаких ограничений на осуществление операций теоретически не существует. На практике, банк конечно же осуществляет мониторинг того, с кем Вы ведете бизнес и как это соотносится с формой деятельности, о которой Вы заявляли при открытии счета в своей анкете. Главное на что стоит обращать внимание для таких счетов – это стоимость месячного обслуживания и стоимость банковских переводов. Снимать наличные деньги с текущего офшорного счета в разумных пределах можно без ограничений и без больших дополнительных комиссий прямо в кассе банка.

2. Сберегательный (депозитный) счет

Предназначен прежде всего для долгосрочного сбережения средств. По нему теоретически устанавливается повышенная процентная ставка, но на практике, это может значить 0,1% годовых. Существенно ограничен в возможных операциях, так как, как правило, возможны только переводы с текущего счета и обратно. В современных реалиях низких процентных ставок полностью потерял свою привлекательность. Разве что у Вас есть деньги, которые Вы совсем не знаете как использовать.

3. Карточные счета

Счета для осуществления операций с помощью пластиковых карточек (VISA, MasterCard, AmericanExpress, итп). Режим работы в чем-то похож на сберегательный – можно переводить с текущего и обратно, плюс естественно рассчитываться в торговой сети с помощью карточки и снимать деньги с банкоматов. По режиму и практике использования ничем особо не отличаются от карточных счетов в России и Украине.

Некоторые банки имеют практику выпуска «анонимных» карточек, на которых не указана фамилия владельца. Однако у таких карт ограниченная сфера применения – с них возможно только снимать наличные, расчеты в торговой сети и интернете запрещены.

4. Кредитные счета

Собственно различные варианты в зависимости от фантазии банка. Как разновидность – карточный кредитный счет – счет, открытый под классическую кредитную (не дебетную!) карточку, который погашается в конце периода (месяца). В оффшорных реалиях почти всегда требуется 100% покрытие кредитного лимита живыми деньгами (напр., на сберегательном счете) или другие гарантии.

Торговые счета

Помимо банков, могут открываться более широким кругом лиц – как правило, для этого достаточно иметь финансовую лицензию (лицензию на привлечение финансовых средств от третьих лиц). Обычно это различные варианты брокерских контор. Четкой классификации торговых счетов не существует, но по цели использования можно выделить такие базовые группы.

1. Счета для торговли на валютном рынке форекс

Наверное, самые популярные и известные у нас широкому населению. Основное назначение – торговля различными валютными парами на рынке форекс. Как правило, в силу специфики рынка форекс по таким счетам брокером предоставляется маржинальное плечо для торговли. Т.е., например, имея 100$ и плечо 1:100 вы можете, через платформу брокера, совершить сделку с объемом 10000$ (вариант расчета для простоты, без учета маржинальных требований) и продав потом эту валюту обратно, при удачном стечении обстоятельств за 10100$ удвоить свой капитал. Обратная сторона маржинальной торговли – проиграть можно так же быстро как и выиграть. Типовое плечо – 1:100, 1:200, 1:400 и даже 1:1000. Тем не менее, считается, что такое высокое плечо вредит трейдеру, способствуя завышению его торговых рисков, и во многих странах оно законодательно ограничено (так в США максимально разрешенная маржа 1:50 на основных валютных парах, и 1:20 на остальных).

Многие брокеры дополнительно открывают по таким счетам возможность торговли контрактами на разницу (CFD) по металлам, индексам и даже отдельным акциям.

Главная проблемность большинства форекс счетов для собственника – невозможность проверить как на самом деле осуществляется исполнение операций внутри брокера, т.е. они происходят на самом деле или нет. Бывают случаи, когда собственнику предоставляется лишь красивая картинка-выписка, а на самом деле операции на внешнем рынке не осуществляются.

2. Счета для торговли акциями и ценными бумагами

Как понятно из названия, основная функция этих счетов – торговля акциями и ценными бумагами (фондами, фьючерсами, опционами и т.п.). Поэтому главной их отличительной чертой от  банковских счетов по режиму использования, является возможность пополнения и снятия только от собственного имени. Т.е. открыв торговый счет, Вы можете осуществлять только операции перевода денег на него и снятия. Все брокеры напрямую запрещают любые переводы как от так и на любых третьих лиц, на которые не открыт счет. Такая операция считается отмыванием денег. И хотя некоторые банки даже рекламируются и могут открывать реальный «банковский» счет для торговых операций и присваивать ему IBAN номер, по факту это рекламный трюк и они не будут разрешать Вам осуществлять с него операции с третьими лицами.

По разновидностям счета для торговли акциями и ценными бумагами можно разделить на кешевые и с маржинальные.

Кешевые счета

Кешевые счета подразумевают, что торговля осуществляется только за Ваши собственные средства без использования маржи. Они рекламируются как более безопасные, но на самом деле у них есть один весьма существенный недостаток – скорость расчетов. Что это значит не практике? Если Вы продаете акции или другие ценные бумаги с кешевого счета, то они спишутся в день сделки по курсу фиксации продажи, а реальные деньги на счет поступят только через три дня (такой порядок осуществления биржевых операций). Это очень неудобно если вы осуществляете любые торговые операции кроме покупки акций, например, ребалансировку порфеля, ротацию, а про дневную торговлю можете вообще забыть. В общем открывать кешевые счета я настоятельно не рекомендую – они не удобны.

Маржинальные счета

Маржинальные счета в отличие от кешевых, дают возможность торговать портфелем с коэфициентом 1:2 или 1:3 от оценочной стоимости портфеля. Как правило, формула не фиксированная, а плавающая, где стоимость портфеля оценивается динамически по мере торгов. И если такое плечо на первый взгляд выглядит смешно для форекс-трейдера, привыкшего к маржинальным коеэфициентам 1:100 и больше, на практике это достаточно много, т.к. ценовые скачки легко могут достигать 30% стоимости акций (исторически даже >50%), а ликвидность намного меньше чем на рынке форекс и в критических ситуациях попросту может пропадать. Т.е. имеем 30%*3 = 90% потери стоимости инвестиционного портфеля.

Тем не менее, я все же рекомендую всегда открывать именно маржинальные счета, т.к. по ним отсутствует эффект задержки расчетов по транзакциям, и, после фиксации сделки, Вам полностью доступна вся сумма средств для торговли. Т.е. они подходят как для долгосрочных стратегий торговли (ребалансировка, ротация итп.) так и для дневной торговли. Других недостатков, по сравнению с кешевыми счетами, у них нет. Просто не берите на себя больше риска, чем Вы способны контролировать.

Еще одна интересная опция для счетов торговли акциями и ценными бумагами – сдача своих акций «в аренду» брокеру. Такие акции используются брокером для осуществления операций шорт, т.е. брокер физически продает Ваши акции, а потом покупает Вам их обратно по более низкой цене. Сделки осуществляет сам брокер, поэтому на своем счету Вы их не видите!!! Добросовестный брокер при этом предупреждает Вас о таких операциях и оставляет Вам возможность выбора участвовать или не участвовать, плюс платит комиссию. Недобросовестный брокер об этом умалчивает. В чем же риск? Теоретически существует шанс, что брокер не сможет выкупить обратно Ваши акции. Что обидно, особенно, если Вы об этом даже не подозреваете, видите их на счете как свои, а на самом деле их уже нет.

Счета в драгоценных металлах

Счета в драгоценных металлах в принципе по режиму обращения похожи на счета в акциях, за исключением того, что на них ведется торговля драгоценными металлами. Т.е. вы можете переводить деньги на счет и снимать их со счета только по своим собственным реквизитам – никаких третьих лиц. В чем же различия разных металлических счетов? В степени их «виртуальности», т.е. в том на сколько «виртуальное» золото (или другой металл) лежит на них.

И это самое главное. В наихудшем случае, это просто учетная запись у брокера или банка, в идеальном – это выделенный номер слитка, который лежит у сертифицированного хранителя (не брокера) и записан как собственность на Ваше имя. Промежуточных вариантов тоже масса. В последнее время работать с такими счетами не составляет больших проблем – существует достаточно большое количество онлайн платформ, сугубо предназначенных для подобных операций. Подробнее о таких счетах можно почитать в одном из прошлых постов про покупку золота в Цюрихе.

В заключение обзора, хочется добавить, что у металлических счетов существует еще одна интересная опция, которой нет у других счетов, – физическая поставка металла, т.е. Вы можете заказать получение наличного у Вас на счету золота в живых слитках.

Как получить более подробную профессиональную консультацию по этому и другим вопросам смотрите здесь.